（上接一版）并严格按照“经营性现金流为正”对月度资金预算进行平衡和督导，1至5月实得经营活动净流量优于应得0.16亿元。

记者：推动金融创新是完成全年降本任务的重要举措。今年，财务部在融资降本方面采取了哪些新举措？取得哪些新成效？

刘攀：年初以来，财务部深入研究金融支持实体经济政策，加强与鞍钢内部和四川区域的融资成本对标，强化与金融机构沟通协调，持续推动融资成本进一步压降，5月末综合资金成本较年初下降0.05个百分点，在四川区域大型企业对标中处于较优水平。持续优化融资来源和期限结构，5月末“5+3”战略性合作银行融资比重较年初上升1.95个百分点，中长期融资占比较年初上升4.18个百分点。同时，在资本市场成功发行三期、4只科技创新类债券，共募集资金20亿元，发行利率再创历史新低，并为首次发行5年期债券。

记者：竞争在市场，竞争力在现场。聚焦市场和现场，财务部如何“穿透式”算账经营，指导销售和生产？

刘攀：算好经营账，财务部重点抓好预算管控和降本增效工作。预算管控方面，严格落实鞍钢集团下达的年度预算目标，按旬预测收入、利润、销售利润率等重点财务指标，按季度制定滚动经营目标，并督导各子企业以体系化、穿透式的管理，推进生产经营全过程算账经营。比如：攀钢钒对销售结构开展多维度评价算法和分析研究，创新推出“维护区域市场价格+提升品种钢比例及效益”模式，实现效益最优。在降本增效方面，财务部持续与中国宝武、沙钢等先进钢企全面对标，每月开展鞍钢内部单位重点工序成本对标，因地制宜制订降本新举措。在攀长特探索与实践以特钢制造为目标的成本管理体系，通过抓好配料精细化管理、成材率稳定优化，费用细化管控，设计目标成本等，指导销售合同兑现，生产管控更加精细。同时，以目标成本设计生产、技术、销售考评体系，强化各业务环节履责提效，形成闭环的考核评价体系。在矿业公司，通过技术人员和财务人员交叉授课的方式，对业务人员和财务人员进行生产工艺和成本管理培训，全面提升业财融合度。

记者：不难看出，财务部在“穿透式”算账经营方面，确实开辟了新路径，找到了新方法。这一系列“组合拳”打出后，助力攀钢取得了哪些“新成效”？

刘攀：1至5月份，攀钢经营利润超奋斗目标进度0.46亿元。1至4月份，攀钢利润总额在行业中排名第16位，较上年上升7位；在周边9家对标钢企中保持盈利能力排名第一的优势。降本增效目标完成率142%，折合吨材降本179元，其中优化技经指标降本的贡献度达到68%，有力支撑了攀钢降本增效目标的实现，也为攀钢经营利润跑赢大盘发挥了积极作用。1至5月份，攀枝花基地生铁成本在鞍钢集团内部7个钢铁基地中排名第1位，西昌基地排名第4位，较上年上升3位。

记者：面对当前依然严峻的形势，财务部如何聚焦全年目标任务，用最好的举措争取更大的成绩？

刘攀：创新无止境，努力无极限。下阶段，财务部将持续强化现金流量管理，严把资金流入流出关口；高度重视清理拖欠企业账款工作，确保外部欠款及时足额支付，并持续做好预付账款和逾期债权管控，加大政府债权清收力度。不断压降融资成本，力争贷款利率下浮35%及以上；稳定并提升战略性合作银行融资比重和中长期融资占比，力争较年初分别提升3个百分点以上；持续开展融资创新工作，全力推进科创贷、设备更新贷等专项融资工作。同时，进一步强化对标挖潜，将对标重点从钢铁拓展到矿山、钒钛和非钢等领域，聚焦盈利能力、运营能力、偿债能力和发展能力四大能力提升；持续做好降本增效工作，以狭路相逢勇者胜的决心和毅力，为完成全年目标任务提供财务支撑。